Однако специальным банковским законодательством
к формированию уставного капитала коммерческих бан-
ков предъявляются особые требования, отличные от предъ-
являемых к формированию уставного фонда других хо-
442
зяйственных обществ. Эти особые требования содержат-
ся в Законе Украины <О банках и банковской деятельно-
сти> (ст. 24), а также Положений о порядке создания и
регистрации коммерческих банков, утвержденном поста-
новлением Правления НБУ от 21.07.98 г, №281.
Прежде всего, указанными нормативно-правовыми ак-
тами установлен минимальный размер уставного капи>
тала банка, который составляет сумму, эквивалентную
1 млн. евро согласно официальному курсу денежной еди-
ницы Украины, определенному Национальным банком
Украины на день подписания учредительного договора
о создании банка. Минимальный размер уставного капи-
тала для банков с участием иностранных юридических в
физических лиц, доля которых составляет от 10% до 50%
уставного капитала банка, должен быть не менее суммы,
эквивалентной 5 млн. евро по официальному курсу де-
нежной единицы Украины, определенному НБУ. Для бан-
ков с участием иностранных юридических и физических
лиц, доля которых составляет 50 и более процентов устав-
ного капитала банка, минимальный размер уставного капи-
тала должен быть не менее суммы, эквивалентной 10 млн.
евро по официальному курсу НБУ. Если в формировании
уставного капитала банка принимают участие иностран-
ные юридические и/или физические лица, доля которых
в уставном капитале банка составляет менее 10%, а так-
же предприятия с иностранными инвестициями, доля ино-
странных юридических и/или физических лиц в устав-
ном капитале которых превышает 50%, и при условии,
что доля таких предприятий в уставном капитале банка
составляет 10 и более процентов, то минимальный размер
уставного капитала такого банка должен быть не менее
суммы, эквивалентной 3 млн. евро по официальному кур-
су денежной единицы Украины, определенной НБУ.
Уставный капитал коммерческого банка формирует*
ся только за счет собственных средств учредителей (ак-
ционеров) и только в денежной форме (как в националь-
ной валюте Украины, так и в иностранной валюте - уч-
редителями-нерезидентами). Таким образом, при форми-
ровании уставного фонда коммерческого банка не
допускается внесение взносов в виде имущества и иму-
щественных прав. В уставный фонд учредителями могут
быть внесены только собственные средства, что должно
быть подтверждено аудиторским заключением, соответ-
. 443
ствующими справками налоговых органов о наличии ис-
точника доходов, позволяющего осуществлять такие взно-
сы, или иными документами, подтверждающими проис-
хождение вносимых денежных средств.
Законодательством установлен запрет использовать для
формирования уставного капитала коммерческого банка
бюджетные средства, а также средства, полученные в кре-
дит. Установлен также запрет на осуществление банками
встречных инвестиций в уставные капиталы друг друга.
Одной из особенностей формирования уставного капи-
тала коммерческого банка является ограничение размера
доли учредителя (акционера) в уставном фонде - доля
одногоучредителя (акционера) не должна превышать 35%
уставного капитала коммерческого банка.
11. Требования к учредителям
(акционерам) коммерческого банка
и его руководящему составу
Одной из особенностей правового статуса банковского
учреждения являются не только повышенные требова-
ния к формированию надежной имущественной основы
банка, но и к персональному составу его учредителей и
руководящих лиц. Эти требования изложены в Законе
Украины <О банках и банковской деятельности>, а также
в Положении о порядке создания и регистрации коммер-
ческих банков, утвержденном постановлением Правле-
ния НБУ от 21.07.98 г. №281.
Учредителями (акционерами), участниками коммер-
ческого банка могут быть украинские и иностранные юри-
дические и физические лица, за исключением органов
государственной и исполнительной власти, политических
и профсоюзных организаций, союзов, и партий, общест-
венных фондов.
Требования, предъявляемые к учредителям (акционе-
рам) коммерческого банка, в основном касаются вопро-
сов их платежеспособности и легальности вносимых ими
в уставный фонд банка денежных средств.
Так, согласно требованиям законодательства, не мо-
гут быть учредителями (акционерами) коммерческих бан-
ков, а также учредителями учредителей (акционеров)
444
юридические лица, в отношении которых невозможно ус-
тановить их собственников и источники средств, за счет
которых эти юридические лица осуществляют взносы или
оплачивают акции коммерческих банков. По всей види-
мости, такой запрет обусловлен необходимостью предот-
вратить приток в банковский капитал нелегальных
средств.
В отношении учредителей (акционеров) коммерческого
банка установлен ценз платежеспособности - для реги-
страции банка необходимо предоставить заключение ау-
диторской организации о финансовом состоянии и плате-
жеспособности учредителей банка, наличии у них средств,
обеспечивающих выполнение их обязательств в отноше-
нии формирования уставного капитала банка. Учредите-
лям банка - физическим лицам необходимо предоста-
вить справки налоговых органов о наличии доходов, дос-
таточных для размера внесенных ими средств в уставный
капитал банка, если их размер превышает 200 необлагае-
мых налогом минимумов доходов граждан, либо справки
с основного места работы о доходах, достаточных для осу-
ществления взноса в уставный капитал банка, либо иные
документы (договоры дарения, о продаже недвижимости,
транспортных средств и др.), подтверждающие источник
происхождения вносимых средств.
Особое внимание, уделяемое законодательством составу
участников (акционеров) коммерческого банка, подтвер-
ждается также тем, что на Национальный банк Украины
возложена обязанность осуществлять постоянный контроль
за составом 20 крупнейших акционеров (участников) ком-
мерческого банка, а на коммерческие банки - предостав-
лять квартальную отчетность о двадцати крупнейших ак-
ционерах, а также согласовывать изменения в их составе
с НБУ.
В отличие от требований, предъявляемых к учредите-
лям (акционерам) коммерческого банка, к его руково-
дящему составу предъявляются требования, связанные
с профессиональной пригодностью и репутацией.
Так, в Положении о порядке создания и регистрации
коммерческих банков к председателю правления и глав-
ному бухгалтеру коммерческого банка предъявляются та-
кие требования, как наличие высшего финансово-эконо-
мического или юридического образования - для предсе-
445
дателя правления, высшего экономического или бухгал-
терского образования - для главного бухгалтера; стажа
работы в финансово-кредитных учреждениях по соответ-
ствующей специальности не менее 5 лет, в том числе на
руководящих должностях - не менее 3 лет; а также от-
сутствие письменно подтвержденных замечаний и фак-
тов нарушений действующего законодательства, норматив-
но-правовых актов НБУ и внутренних документов банка
за время работы в банковских учреждениях, что подтвер-
ждается информацией территориального управления НБУ,
осуществляющего надзор за деятельностью банковских уч-
реждений, в которых работали указанные лица.
Не могут быть назначены на должности председателя
правления и главного бухгалтера лица, указанные в ст. 23
Закона Украины <О хозяйственных обществах>, а именно:
члены выборных органов общественных организаций,
военнослужащие, должностные лица органов прокурату-
ры, суда, государственной безопасности, внутренних дел,
арбитражного суда, государственного нотариата, а также
органов государственной власти и управления, которые
призваны осуществлять контроль за деятельностью об-
щества;
лица, которым суд запретил заниматься определенной
(банковской) деятельностью;
лица, которые имеют непогашенную судимость за кра-
жи, взяточничество и другие корыстные преступления.
Кроме того. Положением о порядке создания и реги-
страции коммерческих банков установлен запрет на за-
нятие должностей председателя правления и главного бух-
галтера коммерческого банка лиц:
которые не выполнили обязательств по оплате долга
какому-либо банку или иному физическому или юриди-
ческому лицу;
незаконные действия которых в прошлом привели
к банкротству или ликвидации банка либо иного юриди-
ческого лица;
которые состоят в родственных отношениях с членами
совета банка (родители, дети, супруги);
которые привлекались к уголовной ответственности
или были уволены по требованию Национального банка
Украины.
446
12. Порядок открытия филиалов и
представительств коммерческих банков
Порядок открытия филиалов и представительств ком-
мерческих банков регламентирован в Положении о поряд-
ке создания и регистрации коммерческих банков, утвержден-
ном постановлением Правления НБУ от 21.07.98 г. .№ 281.
филиалы и представительства представляют собой
структурные подразделения коммерческих банков.
Филиал банка характеризуют следующие черты:
это банковское учреждение, не являющееся юридиче-
ским лицом;
филиал действует от имени головного банка на осно-
вании отдельного положения;
филиал может иметь собственные корреспондентский
счет и МФО (при самостоятельном участии банковского
учреждения в системе межбанковских электронных рас-
четов) или работать на едином корреспондентском счете
с головным банком;
филиал осуществляет банковские операции, предусмот-
ренные положением о филиале, при условии наличия
и в пределах разрешения, предоставленного головным бан-
ком - юридическим лицом;
руководитель филиала действует на основании дове-
ренности, выданной головным банком.
Представительство банка характеризуют следующие
признаки:
это структурное подразделение банка, не являющееся
юридическим лицом;
действует на основании отдельного положения;
выступает от имени головного банка;
финансируется головным банком;
не имеет права осуществлять банковские операции;
отсутствие корреспондентского счета и МФО.
Филиалы и представительства могут открываться ком-
мерческими банками как на территории Украины, так и
на территории других государств.
Коммерческий банк может открывать филиалы при
следующих условиях:
размер капитала банка должен быть не меньшим, чем
установлен НБУ, и должен превышать размер зарегистри-
рованного и фактически оплаченного уставного капитала;
447
формирование резервного фонда банка, резерва на по-
крытие возможных убытков по кредитам, фонда гаранти-
рования вкладов физических лиц должно осуществлять-
ся в соответствии с требованиями действующего законо-
дательства и нормативно-правовых актов НБУ, устава
банка;
банк должен соблюдать экономические нормативы и
минимальные обязательные резервы в течение полугода,
предшествующего его обращению в НБУ по вопросу от-
крытия филиала;
деятельность банка должна быть стабильно безубыточ-
ной в течение полугода, предшествующего его обращению
в НБУ;
должно отсутствовать письменное подтверждение НБУ
или его территориального управления нарушений банком
требований действующего законодательства, нормативно-
правовых актов НБУ и внутренних документов банка на
протяжении полугода, предшествующего его обращению
в НБУ.
Решение о регистрации филиала коммерческого бан-
ка на территории Украины принимает территориальное
управление по местонахождению филиала на основании
согласия территориального управления НБУ по местона-
хождению головного банка или Управления надзора за
крупными банками НБУ.
Для получения согласия территориального управле-
ния НБУ по местонахождению головного банка или Управ-
ления надзора за крупными банками НБУ коммерческий
банк должен предоставить следующие документы:
ходатайство об открытии филиала;
решение общего собрания акционеров (собрания уча-
стников) банка о создании филиала; >
утвержденное в установленном порядке положение
о филиале в четырех экземплярах.
При условии соответствия положения о филиале дей-
ствующему законодательству и соблюдения банком вы-
шеизложенных условий, согласие на открытие филиала
предоставляется на протяжении двух недель со дня полу-
чения всех необходимых документов. В случае предос-
тавления согласия территориальное управление НБУ по
местонахождению головного банка направляет террито-
риальному управлению НБУ по местонахождению филиа-
ла заключение о согласии на открытие филиала, а также
448
четыре экземпляра положения о филиале. Срок действия
предоставленного согласия ограничивается тремя меся-
цами со дня его предоставления.
В территориальное управление по местонахождению
филиала коммерческий банк должен предоставить сле-
дующий пакет документов:
ходатайство об открытии филиала;
договор аренды на помещение, в котором будет распо-
ложен филиал, на срок не менее 5 лет или документаль-
ное подтверждение права собственности банка на это по-
мещение;
сведения о руководителе и главном бухгалтере филиала,
их заместителях, а также документы, подтверждающие
их профессиональную пригодность для занятия соответ-
ствующих должностей;
доверенность головного байка, выданную руководите-
лю филиала;
разрешение на осуществление филиалом конкретных
банковских операций.
Решение о регистрации филиала должно быть приня-
то территориальным управлением НБУ по местонахож-
дению филиала в течение двух недель со дня получения
всех необходимых документов после проверки соответст-
вия помещения банка, кассового узла, профессиональной
пригодности руководителей филиала предъявляемым тре-
бованиям.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84