Такая ситуация сохраняется до сих пор в некоторых странах для некоторых из рисков страховых бедствий.
Кумулятивные риски сопровождаются, впрочем, другими трудностями: эти стихийные бедствия являются редкими, характерными для некоторых географических зон, трудно поддающимися определению в силу их исключительности. Тарификация не может опираться на надежную статистическую базу, поскольку неизвестна частота их наступления и нельзя определить максимальную стоимость материального ущерба.
Обзор различных рисков стихийных бедствий поможет проиллюстрировать это положение.
Природные события могут относиться к двум категориям явлений, идентифицируемым на сегодняшний день в мире: геологическим явлениям (землетрясения, вулканические извержения, цунами, оползни) климатическим или атмосферным (наводнения, лавины, бури и циклоны, оседание почвы, градобитие, заморозки, разрушения под тяжестью снега). Начато изучение также явлений глобального масштаба: повышение температуры недр Земли, парниковый эффект, кислотные дожди и др.; они не являются, или пока еще не являются, рисками для страховщика.
Данное перечисление позволяет констатировать, что некоторые из этих рисков полностью покрываются страхованием: например, градобитие, заморозки, бури, разрушения под тяжестью снега. Другие покрываются лишь в некоторых странах, полностью или с ограничениями и исключениями: это случаи землетрясений или наводнений. И, наконец, существуют рис-
284
ки, которые не подлежат страхованию: природные, угрожающие некоторым развивающимся странам, или касающиеся урожая на корню; при этом единственным и общепринятым исключением является страхование от градобития посевов некоторых видов сельскохозяйственных культур.
Вследствие неизбежного кумулятивногб эффекта страховщик может покрыть только незначительную часть этих рисков, поэтому он обращается к перестраховщику, который в результате сосредоточивает у себя наибольшую часть обязательств по этому виду рисков на мировом рынке. В свою очередь, перестраховщик обычно не может обеспечить выполнение этих обязательств в полном объеме. Поэтому он должен рассчитывать на возможности дальнейшего размещения (ретроцессии) рисков у других перестраховщиков. Однако в экстремальных случаях и они бессильны предоставить нужную финансовую поддержку.
Поэтому в рамках ретроцессии устанавливаются лимиты возмещения, восстановить использованные резервы после возмещения убытков по одному или по двум стихийным бедствиям, которые, в конце концов, могут оставить перестраховщика один на один с его финансовыми трудностями. В целом, оплаченная перестраховщиком часть составляет 50—70% общей суммы убытков по (всем страховым случаям.
Бури, последовавшие одна за другой в начале 1990 г., являются иллюстрацией катастрофической ситуации, в том числе для перестраховщиков. Четыре бури вызвали разрушения в северной части Европы на общую сумму в 60 млрд. дол., что намного превышает размер страховых взносов, полученных на соответствующих рынках. Таким образом, перестраховщики были вынуждены воспользоваться средствами из резервов, так как их доля в возмещении убытков превосходила долю страховщиков.
Понятно, что, как правило, в случае неожиданного стихийного бедствия первым принимает меры перестраховщик и поэтому он стремится как можно более четко представлять долю своего участия и осуществлять за ней контроль. Он будет также стараться ограничить свои обязательства и получить соответствующие страховые премии.
Такая настойчивость в определении лимитов страхования рисков стихийных бедствий приводит к вопросу о потенциаль-
285
ных возможностях и доле участия государства. На него возлагается определенная обязанность помощи всем гражданам страны. Государство действительно осуществляет такого рода деятельность в некоторых странах, либо дополняя страховые возможности рынков, либо, в случае разрушительных катастроф, беря на себя часть расходов, превышающих финансовые возможно- | сти всех участников рынка в целом.
Но какой бы ни была оказанная государством поддержка,! страховщики и перестраховщики опасаются более всего имей? но стихийных бедствий, поскольку они отдают себе отчет »| том, с какими проблемами им придется столкнуться в случае! разрушительных катастроф. Четыре недавних примера дакмЦ представление о размере выплат:
• сентябрь 1988 г. — ураган Гилберт над Ямайкой и Техасом, | Стоимость убытков — 790 млн. дол.
• сентябрь 1989 г. — ураган Гюго над Карибскими острова- Ц ми и юго-востоком США. Стоимость убытков — 4,3 млрд. дол.
• январь — февраль 1990 г. — бури над Северной Европой. Стоимость убытков — 10 млрд. дол.
• декабрь 1990 г. — разрушения под давлением снега во Франции. Стоимость убытков — 100 млн. дол.
Крупные аварии, возникающие на промышленных и других объектах, по объему разрушений и человеческим жертвам, а также по характеру последствий могут быть очень серьезными, сравнимыми с воздействием современного оружия. Авария характеризуется внезапной остановкой или нарушением производственного процесса на промышленном объекте, транспорте, следствием чего является повреждение или уничтожение материальных ценностей. В ряде случаев аварии вызывают взрывы, пожары и могут иметь катастрофические последствия: разрушения зданий, сооружений, радиоактивное или химическое заражение больших территорий, гибель людей. Особенно опасны аварии на атомных станциях, где разрушение энергетических установок (реакторов) с ядерным топливом может привести не только к радиационному заражению больших площадей с трудно предсказуемыми последствиями, но и к образованию ударной волны.
При экспертной оценке риска страховщику прежде всего необходимо выявить те производственные объекты, аварии на 286
которых могут привести к большим разрушениям, поражениям людей, заражению территории. К таким объектам относятся атомные электростанции, предприятия, связанные с добычей, хранением, переработкой нефтепродуктов и других взрывоопасных и легковоспламеняющихся ведцеств и материалов, объекты химической промышленности, шахты, рудники, а также плотины, дамбы, водохранилища. По каждому из таких объектов необходимо разработать характерные для него варианты возможных аварий и установить масштабы последствий.
Ситуацию со стихийными бедствиями можно оценить поскольку их предопределенность, периодичность, время или место возникновения являются вероятностными величинами. Для этого прибегают к классификации аварий, катастроф и стихийных бедствий. При этом классификационные характеристики увязывают с величиной тарифных ставок и размерами страхового фонда. На практике прибегают к градации по размерам причиненного ущерба и объему ресурсов, необходимых для ликвидации последствий. Такая градация может быть проведена по территории (по горизонтали) и по материальному ущербу, потерям населения, воздействию на окружающую среду (по вертикали). Классификация позволяет формализовать информацию о'катастрофе или о стихийном бедствии, свести все многообразие различных проявлений к нескольким типовым ситуациям.
Сбор, систематизация и централизация данных о состоянии потенциально опасных производств, создание банка данных о фактах и обстоятельствах проявления разрушительных сил природы позволяют страховщику определить размеры опасности для каждого региона и допустимый уровень риска, адекватный тарифной ставке и ресурсам страхового фонда.
8.5. Организация менеджмента рисков
Целенаправленные действия по ограничению или по минимизации риска в системе экономических отношений носят название управления риском (менеджмента риска). Менеджмент рисков определяют как целенаправленный поиск и организацию работы по снижению степени риска, искусство получения
287
и увеличения дохода (выигрыша, прибыли) в неопределенной хозяйственной ситуации. Конечная цель риск-менеджмента соответствует целевой функции предпринимательства. Она заключается в получении наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом для предпринимателя соотношении прибыли и риска.
Концептуальный подход в использовании управления риском в страховании включает в себя три основные позиции: выявление последствий деятельности экономических субъектов в ситуации риска, умение реагировать на возможные отрицательные последствия этой деятельности, разработку и осуществление мер, при помощи которых могут быть нейтрализованы или компенсированы вероятностные негативные результаты предпринимаемых действий.
Процесс менеджмента рисков обычно подразделяется на такие этапы:
• идентификация подверженности риску;
• оценка рисков;
• выбор методов управления риском и применение их; Решение задачи идентификации риска разбивается на две части:
1) выявление риска, т. е. определение того, что подвержено опасности, риску. Применяются следующие методики: организационная схема, бухгалтерские и другие отчеты, схемы потоков, анализ "вход-выход";
2) идентификация действующих причин и рисков, приводящих к подобному результату. Применяемые методики:
— контрольные списки, при разработке которых необходимо обследовать объект, поскольку только на месте можно проверить выполнение стандартов технического обслуживания и содержания сооружения, что является важным условием снижения подверженности риску от огня, взрыва, промышленных несчастных случаев и дефектов выпускаемых изделий;
—, анализ угроз, дополняющий "контрольные списки" рассмотрением других потенциальных источников убытков и обеспечивающий составление перечня угроз, которым подвержен бизнес;
— анализ событий — рассмотрение возможных событий,! которые могут вызвать проблемы в бизнесе, а затем исследова-1! 288
ние причин этих событий и эффектов производных от них — вариации воздействия причин и эффектов являются функцией события. Анализ события может быть дополнен построением логического дерева опасности, на котором различные опасности, предшествующие риску, могут идентифицировать событие убытка производства. Эта методика применяется для усиления процесса анализа риска в другой методической, логической манере.
Оценка риска — это определение количественным или качественным способом степени риска. Знать о возможном наступлении риска необходимо, но далеко не достаточно. Важно установить, как влияет на результаты деятельности конкретный вид риска и каковы последствия риска, причем сначала следует оценить вероятность того, что некое событие действительно произойдет, а затем — как оно повлияет на экономическое положение предприятия. На этом этапе оценивается возможность убытка от конкретного риска и анализируется или рассчитывается соответствующий размер убытка.
Различают качественную, количественную оценку риска и относительную оценку риска на основе анализа финансового состояния предприятия [8.4].
При качественной оценке определяются возможные виды риска, а также факторы, влияющие на уровень риска при выполнении определенного вида деятельности. Обычно, качественный анализ предпринимательского риска проводится на стадии разработки бизнес-плана. Во время качественной оценки риска выявляются основные виды рисков, влияющие на результаты деятельности предприятия.
Среди подходов к количественной оценке риска выделяют следующие: статистический- метод оценки, метод экспертных оценок, использование аналогов.
С помощью статистического метода оценки риска на основе расчета дисперсии, стандартного отклонения и коэффициента вариации можно оценить риск не только конкретной сделки, но и предпринимательской фирмы в целом, проанализировав динамику ее доходов, за некоторый промежуток времени. Экспертный метод может быть реализован путем обработки мнений опытных предпринимателей и специалистов. Обычно эксперты сопровождают свои оценки данными о вероятности
10 8-32« 289
возникновения различных величин потерь. При использовании аналогов применяются базы данных о риске аналогичных проектов или сделок, исследовательских работ проектно-изыска-тельских учреждений. Полученные таким образом данные обрабатываются для выявления зависимостей в законченных проектах с целью учета потенциального риска при реализации нового предпринимательского проекта или сделки.
Относительная оценка риска на основе анализа финансового состояния предприятия — один из самых доступных в настоящее время методов оценки риска для предпринимательских структур. Финансовое состояние фирмы — это комплексное понятие, характеризующееся системой абсолютных и относительных показателей, отражающих наличие, размещение и использование финансовых ресурсов предприятия. Анализ данных показателей позволяет оценить финансовую устойчивость фирмы, которая в свою очередь является критерием оценки риска. Зависимость между финансовой устойчивостью предприятия и риском прямо пропорциональна: как только предприятие становится финансово неустойчивым — возникает риск банкротств. Анализ финансового состояния предприятия является одним из элементов предупреждения банкротства на самых ранних стадиях.
Выбор методов управления риском и их применение основывается на данных оценки риска. Среди способов управления рисками выделяют две группы — организационно-технические "и финансово-договорные способы [8.4, 8.5].
К организационно-техническим относятся способы избежания рисков и способы сокращения рисков.
Избежание риска — наиболее решительный метод взаимодействия с риском; он заключается в общем ограничении убытка, подверженного специфическому риску. Однако этот метод наиболее ограничен в практическом применении, поскольку приводит к отказу от некоторой деятельности и потому — к потере выгоды, сопровождающей эту деятельность.
При использовании этого направления также следует учитывать следующие моменты:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59