У банкiвсько-
му кредитуваннi застосовуються такi види забезпечення: заста-
ва, поручительство та гарантiє. Кредитор-заставодержатель, нада-
ючи позички, мау право в разi невиконання боржником (пози-
чальником) забезпеченого заставою зобовязання (банкiвськоє
позички) одержати задоволення з вартостi заставленого майна
переважно перед iншими кредиторами.

Проте застава мау похiдний характер вiд кредитного договору,
укладеного у письмовiй формi i нотарiально посвiдченого на
пiдставi вiдповiдних правоустановчих документiв.

Забезпеченням також можуть бути поручительство та гарантiє
банкiвських установ, якi видаються банками при виконаннi тре-
тiми особами зобовязань у грошовiй формi.

Перед iноземними банками гарантом iноземних кредитiв ви-
ступау Кабiнет Мiнiстрiв Украєни разом з Нацiональним банком
Украєни, проте лише по кредитах, якi надаються субуктам зов-
нiшньоекономiчноє дiяльностi згiдно з укладеними мiждержав-
ними та мiжурядовими угодами. Платежi за гарантiями, надани-
ми Кабiнетом Мiнiстрiв Украєни разом з Нацiональним банком
Украєни, забезпечуються коштами Державного валютного фон-
ду та iншого державного майна. Перелiк i вартiсть високолiквiд-
ного майна, що передауться пiд заставу, може виступати одним
з джерел його повернення, визначауться Кабiнетом Мiнiстрiв
разом з Фондом державного майна.

Банки можуть приймати рiшення щодо надання позички без
забезпечення. Це банковий кредит, тобто позички клiунтам, якi
мають довготривалi дiловi вiдносини з банком, довiряють йому
своє фiнансовi операцiє i мають високу платоспроможнiсть.

Важливим принципом банкiвського кредитування у його стро-
ковiсть. Позичена у банку сума коштiв повинна бути повернена

233

в точно встановлений у кредитному договорi строк. Строк креди-
тування залежить вiд цiлей, на якi береться позичка, та обуктiв
кредитування. Конкретнi строки, на якi видiляються кредити, ви-
значаються у кредитному договорi одержувача позичок з банком.

Довгостроковi позички надаються в основному iндивiдуаль-
ним позичальникам на будiвництво житла i надвiрних будов,
фермерам та сiльськогосподарським пiдприумствам.

Оплатнiсть - один iз принципiв банкiвського кредитування.
Кожний клiунт банку, отримавши позичку в кредитнiй установi,
повинен оплатити йому користування грошима. Вiдповiдно до
статтi ЗО Закону Украєни <Про банки i банкiвську дiяльнiсть>
комерцiйнi банки самостiйно встановлюють вiдсотковi ставки
по своєх операцiях, однак Нацiональний банк надiлений правом
регулювання рiвня вiдсоткових ставок банкiвських та iнших
фiнансово-кредитних установ.

Розмiр вiдсотковоє ставки за кредит, який надауться комер-
цiйними банками, встановлюуться ними самостiйно, визначауться
попитом та пропозицiями, що склалися на кредитному ринку,
строку користування кредитом, облiковоє ставки, а для кредитiв
в iноземнiй валютi враховуються вiдсотковi ставки, якi дiють на
мiжнародних ринках капiталiв.

Позички надаються на пiдставi кредитних договорiв, якi укла-
дають банки з юридичними особами чи громадянами. В кредит-
ному договорi банк вказуу суму позички, строк, на який вона
видауться, плату за кожний день вiд одержаноє суми кредиту.
Кредитор зобовязууться перерахувати позичковi грошi до пев-
ноє дати, а клiунт - використати єх на вказанi у договорi цiлi й
до певноє дати повернути банковi позичену суму i фактично на-
рахованi на цю дату вiдсотки. У разi порушення строку користу-
вання кредитом пiсля встановленоє в договорi дати на простро-
чену суму боргу, а також по нарахованих, але не сплачених вiдсот-
ках, банк нараховуу пiдвищену плату за кожний день. У дого-
ворi чiтко фiксууться дата граничного строку користування по-
зичкою. Банк мау право по закiнченню позички списати суму
боргу у безспiрному порядку з рахунку клiунта, а у випадку вiдсут-
ностi коштiв на встановлену дату - одержати у своу розпоряд-
ження майно клiунта на суму боргу для його вiдшкодування.
Клiунт погоджууться з тим, що у разi дострокового погашення
кредиту ранiше встановленоє в договорi дати вiн зобовязаний
повернути банку й нараховану додатково плату. Плату за позич-
ку за поточний рiк клiунт зобовязаний перерахувати до вста-
новленоє в договорi дати. Не сплаченi своучасно вiдсотки банк
мау право утримати з рахунку клiунта у безспiрному порядку. У

234

випадку повернення кредиту напередоднi святкових або вихiд-
них днiв банк утримуу вiдсотки за цi неробочi днi, оскiльки грошi
банку лежатимуть нерухомо протягом цього часу. У договорi
вказуються повнi реквiзити як банку, так i позичальника: єх най-
менування, адреса, номери рахункiв, пiдписи керiвникiв та го-
ловних бухгалтерiв.

Розмiр позики на придбання майна приватизованого пiдпри-
умства визначауться на основi цiни приватизованого обукта фа-
хiвцями Фонду державного майна, з урахуванням особистих за-
ощаджень громадян, на строк яе бiльше пяти рокiв.

Надання позики вiдбувауться в основному безготiвковим по-
рядком, шляхом оплати розрахунково-платiжних документiв iз
позичкового рахунку або перерахуванням грошей на розрахун-
ковий рахунок позичальника. Готiвка надауться для розрахункiв
iз громадянами.

Позичковi кошти надаються в мiру необхiдностi. Для клiунту-
ри з високою фiнансовою репутацiую вiдкривауться позичкова
лiнiя - одержання коштiв в мiру потреби в межах ранiше вказа-
ноє суми i встановленого лiмiту, на рахунок якого приймауться
кредитування договорiв та комерцiйних контрактiв.

Для кредитування позичальникам вiдкриваються як простi, так
i спецiальнi позичковi рахунки. В межах наявних кредитних ре-
сурсiв банк може надати додатковi кредити.

Погашення позики може здiйснюватися одночасно i в роз-
строчку, частинами вiдповiдно до оформлених термiнових зо-
бовязань. У банкiвських правилах зазначено, що кредитний
договiр визначау взаумнi обовязки i вiдповiдальнiсть сторiн.
Отже, господарська органiзацiя, що порушуу умови, встанов-
ленi кредитним договором, несе вiдповiдальнiсть, а кредитна
установа нi за умовами договору, нi за постановами уряду вiдпо-
вiдальностi не несе.

Комерцiйнi банки мають право на отримання вiд Нацiональ-
ного банку Украєни, як банку останньоє iнстанцiє, кредитiв че-
рез кредитнi аукцiони, ломбарднi операцiє, переоблiк векселiв
на умовах двостороннiх договорiв.

Кредитнi вiдносини мiж комерцiйними банками визначаються
на договiрних засадах, шляхом укладання кредитних договорiв,
якi передбачають права i обовязки сторiн з належним оформ-
ленням справ за мiжбанкiвськими кредитами.

Загальний розмiр отримання комерцiйними банками мiжбан-
кiвських кредитiв обмежууться двократним розмiром власних
коштiв банку. iншi обмеження може застосувати Нацiональний
банк Украєни, враховуючи фiнансовий стан банку.

235

3. Органiзацiя ощадноє справи в Украєнi

Населення Украєни може вносити заощаджувальнi вклади в будь-
який комерцiйний банк. За чинним законодавством умови прий-
мання коштiв вiд вкладникiв банки встановлюють самостiйно.
Доходи по вкладах не пiддягають оподаткуванню. Комерцiйнi бан-
ки, приймаючи вклади вiд населення, повиннi використовувати
залученi кошти так, щоб забезпечити цiлiсть коштiв i своучаснiсть
виконання зобовязань перед вкладниками.

Спецiалiзованим банком, який здiйснюу операцiє по залучен-
ню коштiв населення та єх розмiщенню, у Ощадний банк Украє-
ни. Вiн несе вiдповiдальнiсть за ефективну органiзацiю ощадноє
справи в державi, забезпечуу впровадження прогресивних форм
розрахунково-кредитного та касового обслуговування населен-
ня, розширення безготiвкових розрахункiв, розповсюдження i
погашення цiнних паперiв, кредитування населення, валютне
обслуговування iноземних та украєнських громадян, надау рiзно-
манiтнi платнi послуги.

Вкладниками можуть бути громадяни Украєни, iноземнi гро-
мадяни та особи без громадянства. Вкладники вiльнi у виборi
банку для зберiгання своєх коштiв, а також можуть мати вклади
в одному чи кiлькох установах Ощадного банку Украєни. Прий-
мання грошей на вклади здiйснюуться банками з видачею вклад-
никовi вкладного документа.

Вкладники можуть розпоряджатися вкладами, одержувати по
них доход у виглядi вiдсоткiв та в iншiй формi, запропонованiй
банком, здiйснювати безготiвковi розрахунки. Закон Украєни
<Про банки i банкiвську дiяльнiсть> не забороняу населенню
робити вклади у будь-якому комерцiйному банку. Комерцiйнi
банки самостiйно встановлюють умови, на яких вони здiйсню-
ють операцiє по зберiганню коштiв.

Вкладники мають право заповiдати свiй вклад будь-якiй особi,
органiзацiє або державi вiдповiдно до законодавства. Вклад, по
якому не зроблено заповiдального розпорядження, у випадку
смертi вкладника банки видають спадкоумцям у порядку, вста-
новленому чинним законодавством Украєни.

Окремо регулюються права неповнолiтнiх по вкладах. Якщо
неповнолiтнiй вносить у банк вклад особисто на своу iмя, то i
розпоряджауться ним особисто.

Вкладами, внесеними будь-якою особою на iмя неповнолiт-
нього, розпоряджаються:

а) до досягнення неповнолiтнiм 15 рокiв - батьки чи iншi
законнi представники неповнолiтнього;

236

б) по досягненню неповнолiтнiм 15 рокiв - самi неповнолiтнi,
проте за згодою своєх батькiв або iнших законних представникiв.

Цивiльно-правовi норми регламентують вiдносини банкiв з на-
селенням з приводу рiзних видiв вкладiв: до запитання, строко-
вих, умовних, виграшних, на поточний рахунок; безготiвкових
розрахункiв з вкладiв (комунальнi послуги тощо); переказiв, збе-
рiгання облiгацiй державних позик, реалiзацiє облiгацiй держав-
них позик тощо.

Держава з метою захисту заощаджень населення вiд негатив-
ного впливу iнфляцiйних процесiв намагауться збiльшувати вклад-
никам Ощадного банку Украєни по строкових вкладах вiдсотко-
ву ставку, провадити компенсацiйнi виплати по заощадженнях.

На пiдставi Указу Президента Украєни вiд 24 листопада 1994 р.
<Про компенсацiю громадянам Украєни втрат вiд знецiнення гро-
шових заощаджень в установах Ощадного банку Украєни та Укр-
держстраху> провадиться iндексацiя грошових заощаджень гро-
мадян Украєни в установах Ощадного банку Украєни за всiма
видами вкладiв, виходячи iз єх залишку на 2 сiчня 1992 р. шля-
хом єх збiльшення вiдповiдно до iндексу зростання споживчих
цiн у 1992-1993 рр. у 2200 разiв. На суму iндексацiє видаються
сертифiкати номiнальною вартiстю, кратною 1 мiльйону карбо-
ванцiв, тобто повернення боргу вiдбувауться у беземiсiйному
варiантi. Цi сертифiкати обертаються вiльно, проте використо-
вуються для приватизацiє державного майна. Сертифiкати пiдпи-
суються Головою Фонду державного майна Украєни i Мiнiстром
фiнансiв Украєни i дiють до 1 липня 1997 р.

4. Готiвковi розрахунки

Законодавство Украєни передбачау обовязковiсть зберiгання
усiма пiдприумствами, обуднаннями, установами та органiзацi-
ями будь-якоє форми власностi коштiв на рахунках у кредитних

Цi сертифiкати не використовуються для приватизацiє цiлiсних
майнових комплексiв невеликих державних пiдприумств, якi прива-
тизуються вiдповiдно до Закону Украєни <Про приватизацiю неве-
ликих державних пiдприумств (малу приватизацiю)>, та обуктiв,
що приватизуються вiдповiдно до Указу Президента Украєни вiд
14 жовтня 1993 р. №456 <Про приватизацiю обуктiв незаверше-
ного будiвництва> та Указу Президента Украєни вiд 29 грудня 1993
р. №612 <Про приватизацiю автозаправних станцiй, що реалiзу-
ють паливно-мастильнi матерiали виключно населенню>.

237

установах. Це робить необхiдним здiйснення платежiв по зобо-
вязаннях субуктiв пiдприумницькоє дiяльностi, громадськими
органiзацiями i бюджетними установами саме через установи
банкiв. Порядок ведення касових операцiй у народному госпо-
дарствi Украєни затверджено постановою Правлiння Нацiональ-
ного банку Украєни №21 вiд 2 лютого 1995 р.

Згiдно з Положенням про безготiвковi розрахунки в госпо-
дарському оборотi Украєни, затвердженим рiшенням Правлiння
Нацiонального банку Украєни вiд 24 травня 1993 р., субукти
господарськоє дiяльностi мають здiйснювати усi платежi з ра-
хункiв у безготiвковiй формi.

Нацiональний банк Украєни передбачау випадки, коли
пiдприумства можуть одержувати зi своєх рахункiв готiвку. Го-
тiвка може бути одержана з установ банкiв пiдприумствами для
розрахункiв з населенням, оплати працi, грошових виплат та
заохочень, iнших виплат населенню, що не входять до складу
коштiв, якi направленi на споживання, допомогу, компенсацiє,
гонорари, стипендiє, пенсiє, витрати на вiдрядження, закупiвлю
сiльськогосподарськоє продукцiє, тваринницькоє та рослинниць-
коє сировини, лiкарських рослин, вторинноє сировини, стра-
ховi вiдшкодування.

Нацiональний банк Украєни обмежуу видачу готiвки на по-
точнi потреби пiдприумств залежно вiд чисельностi працюючих
у розмiрi вiд 5 неоподатковуваних мiнiмумiв до ЗО.

Пiдприумствам, якi мають постiйний виторг (магазини, єдальнi,
побутове обслуговування), дозволяуться витрачати готiвку з ви-
торгу або з одержаних в установах банку коштiв, не перевищую-
чи при цьому вже зазначених норм.

Юридичнi особи можуть мати у своєй касi готiвку в межах
лiмiтiв залишку готiвки в касi i використовувати єє з виручки в
межах норм. Лiмiти залишку готiвки в касi та норми витра-
чання грошей з виручки регулюються <Тимчасовим положен-
ням щодо встановлення лiмiту залишку готiвки в касi та нор-
ми витрачання грошей з виручки, строкiв i порядку здавання
виручки пiдприумствами, органiзацiями, установами та колек-
тивними сiльськогосподарськими пiдприумствами>, затверд-
женим постановою Правлiння Нацiонального банку Украєни
вiд 2 лютого 1995 р.

Деяким пiдприумствам (роздрiбна торгiвля, колективнi сiльсько-
господарськi пiдприумства) Нацiональний банк Украєни дозво-
ляу витрачати на певнi цiлi готiвку з виручки, проте вони не
мають права затримувати у своєх касах готiвку для оплати працi
й на iншi цiлi до настання строку виплат.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85